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  • 集团网站 12月13日 神南张家峁矿业公司:舞好全面预算“指挥棒” 共奏创值增效“进行曲”
    作者:李潇洋     发布时间:2017-12-13     点击数:127

    近年来,神南张家峁矿业公司主动适应市场化转型发展需要,深化全面预算管理,实现事前规划、事中控制、事后考核的全过程闭环管控,有效发挥全面预算的“指挥棒”作用,促进经营管理水平不断提升。


    量身打造经营管理新体制

    管理是决定经济效益大小的首要条件。张家峁矿业公司坚持向管理要效益,不断优化内部管控,深化内部市场化建设,全力推进创新创效。结合近几年的管理经验,该公司建立了适合自身实际的“56811”全面预算管理体系。

    该体系以公司战略目标为出发点,以市场需求为导向,以数据模块、定额模块、标准模块等“五个管理模块”状态为主线,各个管理模式状态由生产技术部、机电技术部、人力资源部等“六个”预算管控责任中心、工作面盘区成本系统、运输成本系统、通风成本系统等“八个”生产预算管理系统、盘区工作面巷道掘进费用、井下胶轮运输费、采面安装拆除费用等“十一个”重点项目、内控、绩效、定额、岗位标准作业“四个”考核流程串接组成,通过井上、井下作业的85个生产过程细化预算,形成“五个”不同单元管理模式的运行状态,实现全面预算的闭环管控。

    细化分解经营管理指标

    按照全面预算的管理理念,该公司将预算指标层层分解到基层各单位,并逐级落实到各班组,细化到每一个岗位和人头,把全面预算管理安全、生产、经营等各个层面进行拓展延伸,形成全员参与,全过程和全方位覆盖,使全员树立了效益观念和节约意识,实现由生产型向经营型转变,做到在生产上精耕细作、经营上精打细算、管理上精雕细刻,形成人人都是经营者,岗位就是效益源的良好态势。通过经济杠杆的作用,使每个职工由原来被动接受管理,变为承担责任的岗位经营者。


    严格考核变“静态”为“动态”

    预算考核标准是以预算定额为标准,以内控考核体系为抓手,以绩效考核为落脚点,以岗位作业考核流程为基础,实现考核工作成果与个人绩效评价、个人薪酬收入的联动耦合机制。在具体考核过程中,实行“四个转变”,一是由结果考核型向事前预防型转变,二是由静态考核型向过程动态考核型转变,三是由定性指标向量化指标考核型转变,四是大指标考核向小指标分解型考核转变。同时,做好月度执行情况的分析评价考核工作,对重要预算项目进行专项跟踪和调查分析,掌握指标升降因素,及时发现和解决执行过程中存在的问题,做到精在事前,细在过程,赢在执行,严格控制预算指标动态,同时将考核结果与单位收入和员工薪酬挂钩,执行节约奖励,超支罚款的制度,以增强预算管理的执行力度,真正做到指标硬、手段全、管理细、考核严的目的,确保完成全年预算目标。

    绷紧预算弦 算好仔细账

    随着全面预算管理的实施,使企业管理体现出了战略规划与年度目标的一致性、业务流程与控制过程的完整性、预算编制与生产技术条件的系统性、网络技术与过程控制的适时性、管理体制与运行机制的创新性等特点,取得了显著成效。通过近几年实施“56811全面预算体系”的管理,该公司原煤成本逐年递减,由最初高位在162.91/吨逐渐减低,目前稳定在120/吨左右。目前企业资产总额达到52.33亿元,主营业务利润率达到35%,投资利润率为22%,公司税负率为29.45%,各项经济指标达到同行业先进水平。

    该公司全面预算管理体系下的“56811”管理模式先后获得2015年中国煤炭学会经济管理专业委员会“全国现代大型煤炭企业经典案例特等奖”,《千万吨矿井体系成本管控模式探索与实践》和《全面预算管理探索与实践》分别获得中国煤炭工业协会2017年煤炭企业管理现代化创新成果特等奖和三等奖,《“56811”全面预算管理探索与实践》荣获陕煤股份公司“深化全面预算管理 努力实现追赶超越”管理创新实践与研究评比一等奖。(李潇洋)

     


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